Un control antifraudă efectuat de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Direcției Regionale Antifraudă Fiscală (DRAF) Oradea a descoperit o schemă de evaziune fiscală în comerțul cu autoturisme second-hand, care a condus la un prejudiciu estimat de 1.014.118 lei. Acesta reprezenta TVA-ul neplătit către bugetul statului.
Cum Funcționa Schema de Evaziune Fiscală
Societatea vizată este o persoană juridică străină, cu sediul în Bulgaria, dar având ca administrator un cetățean român. Aceasta a desfășurat activități economice de comercializare a autoturismelor second-hand pe teritoriul României, achiziționând 91 de autoturisme din alte state membre ale Uniunii Europene (UE), altele decât Bulgaria. Metoda frauduloasă constă în înființarea unei entități în Bulgaria, înregistrată în scopuri de TVA, care a fost utilizată pentru a desfășura activități comerciale pe teritoriul României.
Autoturismele au fost achiziționate intracomunitar, în regim de scutire de TVA, și expediate către România, fără a fi taxate în statul de plecare. În România, clienții finali au achiziționat autoturismele pe baza unor documente care nu reflectau circuitul real al acestora, astfel evitându-se plata TVA-ului către autoritățile fiscale.
Prejudiciul Bugetar și Măsurile Antifraudă
Inspectorii DGAF au identificat această practică frauduloasă și au calculat un prejudiciu de peste 1 milion de lei, reprezentând TVA-ul care nu a fost declarat și plătit către bugetul consolidat al statului. Aceasta este o dovadă a riscurilor legate de comerțul cu autoturisme second-hand și de necesitatea unui control mai atent în acest sector, care a fost vizat de numeroase fraude fiscale.
În urma acestui control, autoritățile vor continua să monitorizeze activitățile economice din acest domeniu pentru a preveni și combate evaziunea fiscală.
Sursa: anaf.ro
Comunicat
